榆林市建筑业协会

榆建协发［2025］02号

关于举办《增值税法全时监控下

建筑房企核心风控指标解析与稽查应对

策略》专题培训班的通知

各建筑施工企业、各有关会员单位：

当前经济数字化转型加速，税源跨区流动与新型业态激增，传统征管模式不断升级调整，当下智慧税务依托大数据、区块链、人工智能构建起"数据管税"新范式，通过多维信息联网实现全产业链穿透式监控，借助算法模型精准识别虚开发票、进销项不匹配等风险，智慧征管时代来临，税务机关对企业涉税行为逐步走向运用风险模型和风险指标进行全流程、全环节、全要素的监控。

对于建筑、房地产企业以及围绕建筑房企上下游单位都是历年重点核查行业，同时涉税管理重点将是对税务机关推送的风险指标的应对。比如，“企业工资薪金税前扣除异常风险”的风险指标的推送，就会使很多企业茫然，工资薪金的个税与企业所得税是如何交叉比对的？如何建立完整的证据链实现咨询费等敏感发票安全落地尤为关键。

为帮助协会会员企业健康长久发展，正确了解企业税收工作风险，进一步提升企业财务人员业务能力，根据协会年度工作安排及各企业反馈，协会决定于2025年3月4日举办榆林市建筑业协会第一期《增值税法全时监控下建筑房企核心风控指标解析与稽查应对策略》专题培训班，现将有关培训事项通知如下：

一、培训时间和地点

1、日期：2025年3月4日  星期二  

2、时间：上午9:00-12:00下午1:30-5:00

上午8:30签到领取课程资料及入场券。

3、地址：榆林德和厚酒店12楼（榆阳区常乐路77号，常乐购物中心对面）

二、培训内容

1、建筑企业新公司法涉税要点梳理与实战破冰

2、建筑场景式模拟稽查焦点之税企沟通底线原则实案分析与破冰

3、建筑企业案例分析与智慧税务全要素监控下重点风控指标解析与应对

三、主讲老师：魏禾

【课程介绍】

（一）、增值税法核心变化要点与实战运用

1.视同销售规则变化对比与实战运用解析。

2.增值税法下兼营与混合销售新方向与实战运用。

3.贷款服务纳入抵扣实案解析与运用。

4.餐饮服务抵扣规则解析与实战运用。

5.增值税法下进项抵扣边界把握与实战运用。

6.简易计税适用征收率新变化与实战运用。

（二）、房地产建筑企业稽查重点方向暨关联指标解析与风险应对

1.“小型微利企业长期应纳税所得额接近限额”指标解析与风险应对

2.研发费用稽查重点暨典型指标解析与风险应对

（1）“自主研发人员工资薪金占企业年度工资薪金支出账载金额比例大”指标解析与风险应对。

（2）“加计扣除其他相关费用超出限额” 指标解析与风险应对。

（3）“负面清单行业-研发费加计扣除企业开票品目为负面清单行业” 指标解析与风险应对。

3.2025年风险预警核心精华分析：企业资产负债表未分配利润和其他应收款金额异常指标解析与风险应对。

4.“数电票-灵活用工虚开”指标解析与风险应对。

5.提供咨询服务、无形资产及人力支出风险指标解析与应对

6、企业工资薪金税前扣除异常风险指标解析与应对

（三）、经典案例分析—智慧税务全要素监控下重点风控指标解析与核心应对方向

1、经典案例之医药代表虚：十年重罪“辨”无罪暨虚开发票风控策略分析。

2、第三方变名代开发票透视虚开发票“税虚”与“刑虚”边界。

3、经典案例之上海周正毅案：融资目的之循环开票风险应对方法。

4、虚开专票企业减损策略实战运用。

5、虚开普票企业减损策略实战运用。

6、其他地产建筑经典案例及实战运用分析。

【课程收益】

紧扣税收深改新动向，感知涉税风控新态势！

把握以数治税严要求，洞悉智慧税务全风控！

立足涉税风控真指标，破解税务风险创价值！

解析实战案例点带面，引领实操运用重落地！

【师资介绍】

魏老师，中国注册税务师，青年新锐实战派税务讲师,长期从事税务一线执法工作,深谙税务稽查机关的稽查流程与办案模式，荣立三等功两次，审理查补税款数亿元。对房地产、建筑安装、工业、商业、服务业等行业均进行过专题调研与检查，具有熟练的业务技能，能够将晦涩难懂的税法知识与企业涉税实务巧妙对接，让学员在潜移默化中建立良好的税法思维，在规避涉税风险的同时创造财务价值。

四、参会人员

企业老板、财务总监、税务总监、财务经理、税务经理、会计等

五、会务费用

榆林市建协会员199元/人

非会员299/人 （原价：1980元/人）

六、报名方式，请扫描下方二维码进行报名

七、联系人及电话

谢老师13659244341  续主任13310921329

榆林市建筑业协会

     二〇二五年二月十八日